一.現(xiàn)金管理
辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù):出納需要負(fù)責(zé)日常的現(xiàn)金收款和付款業(yè)務(wù),包括現(xiàn)金的存入銀行、從銀行提取現(xiàn)金、員工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的現(xiàn)金支付等。保管庫(kù)存現(xiàn)金:出納需要妥善保管企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金,確?,F(xiàn)金的安全和完整。編制現(xiàn)金日記賬:出納需要逐筆登記現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),確?,F(xiàn)金日記賬的準(zhǔn)確無(wú)誤,做到日清月結(jié)。
二.銀行結(jié)算
辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù):出納需要負(fù)責(zé)企業(yè)的銀行結(jié)算業(yè)務(wù),包括開(kāi)戶(hù)、轉(zhuǎn)賬、存取現(xiàn)金、辦理支票、匯票等。編制銀行存款日記賬:出納需要逐筆登記銀行存款收付業(yè)務(wù),確保銀行存款日記賬的準(zhǔn)確無(wú)誤。核對(duì)銀行存款:出納需要定期核對(duì)銀行存款余額,確保銀行存款的賬實(shí)相符。
三.賬務(wù)處理與報(bào)表編制編制記賬憑證:出納需要根據(jù)現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)編制記賬憑證,確保賬務(wù)處理的準(zhǔn)確無(wú)誤。 協(xié)助會(huì)計(jì)編制報(bào)表:出納需要協(xié)助會(huì)計(jì)人員編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表,包括現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表等,
四.其他工作審核原始憑證:出納需要認(rèn)真審核各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證,確保其合法性和準(zhǔn)確性。
協(xié)助處理賬務(wù):出納需要協(xié)助會(huì)計(jì)人員處理各種賬務(wù)問(wèn)題,包括核對(duì)賬目、整理憑證等。
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